Проверка ОСВ перед заполнением форм отчетности 0503169 и 0503769
Закончился второй квартал, а значит наступает время отчетности за 6 месяцев.
Об основных правилах формирования отчетности можно посмотреть https://1c-galex.ru/press_center/view/otchetnyy-period-samye-rasprostranennye-oshibki-i-kak-ikh-izbezhat/
О составлении сведений по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения (ф. 0503769) писали https://1c-galex.ru/press_center/articles/otchetnost-za-6-mesyatsev-forma-0503769/
Но, прежде чем, заполнять форму 0503169/769 необходимо проанализировать оборотно- сальдовую ведомость по счетам расчетов.
1. Проверяем соответствие типа контрагента и КЭК
Для этой проверки формируются оборотно- сальдовые ведомости по счетам 205.00, 206.00, 208.00, 209.00, 302.00, 303.00, 304.00 с группировкой по типу контрагента.
При формировании ОСВ должно выполняться соответствие последней цифры в КЭК – типу контрагента.
ОСВ без ошибок: остатки на начало года по кодам Классификации институциональных единиц (КИЕ). Оборотные КЭК соответствуют типу контрагента.
Если тип контрагента стоит 0- «Не определено», необходимо открыть карточку этого контрагента и выбрать нужный тип. После смены типа контрагента, документы необходимо перепровести.
Последняя цифра КЭК у счета 303.00 только 1.
У счетов 208; 302.11; 302.12; 302.66; 304.03 КЭК всегда на конце 7.
2. Проверка остатков по счетам расчетов.
Частая ошибка при составлении сведений по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения (ф. 0503769) когда остаток по счету отражается как по дебету, так и по кредиту.
Необходимо сформировать оборотно- сальдовую ведомость в разрезе ИФО, КФО, Контрагент, Договор, КПС.
Если есть расхождения по аналитике и сальдо отражается по Дт и КТ, в отчете данные будут отражаться в Дебиторской и Кредиторской задолженности.
Необходимо в документах проставить правильную аналитику и перепровести их.
На счете 303.00 проверяем расхождения по аналитике в разрезе видов налогов, налогам и платежам организации, ИФО, КФО, КПС.
На счете 303.14 может быть только дебетовый остаток, на остальных субсчетах счета 303.00 может быть только кредитовый остаток либо ноль (кроме 303.06 и 303.05)
Проверяем, чтобы не было отрицательных остатков по счетах 206, 210.05, 301, 302, 303.01, 303.15, 304.01, 304.02, 304.03)
3. Проверка КЭК
У счетов расчетов не должно быть КЭК 560,660,730,830 (исключения составляют счета 205.11-205. 14, 205.41,205.44,205.45 – для них всегда определены КЭК - 560 и 660).
Для проверки можно сформировать оборотно- сальдовую ведомость с отбором по КЭК.
При затруднениях с формированием отчетов наши специалисты вам помогут по телефону: +7 (3852) 222-608 или оставьте заявку на нашем сайте.