Рекомендации по заполнению документа Поступление услуг, работ (по счетам учета затрат)

Документ "Поступление услуг, работ (по счетам затрат)" появился с релиза 2.0.104.29.

Документ может использоваться в нескольких режимах:

• Поступление услуг – поступления услуг, работ от контрагентов с одновременным начислением обязательств;
• Поступление услуг (резерв) – поступление услуг, работ от контрагентов с начислением резерва (счет 401.60), при установке флажка "Постановка на учет отложенных обязательств" отражается постановка на учет отложенных обязательств. В том числе, используется при начислении резерва на оплату коммунальных услуг в расчетной оценке;
• Начисление обязательств за счет резерва – начисление обязательств за счет ранее сформированного резерва.

Документ может использоваться во всех случаях поступления услуг, работ за исключением операций через подотчетное лицо и услуг, стоимость которых распределяется на стоимость поступивших НФА.

Рассмотрим вариант использования документа при поступлении услуг, работ от контрагентов с начислением резерва (счет 401.60) и начисление обязательств за счет резерва.

Документ "Поступление услуг, работ (по счетам затрат)" находится в разделе Услуги, работы, производство – Затраты. 

При создании документа необходимо выбрать вид поступления.

Для поступления услуг, работ от контрагентов с начислением резерва (счет 401.60) выбираем вид поступления Поступление услуг (резерв). После этого в шапке появляется поле для заполнения Резерв.

Далее документ заполняется аналогично типовому документу Поступление услуг, работ.

Закладка Бухгалтерская операция заполняется Типовой операцией: Резерв.Поступление услуг, работ (Кт 401.60)

После проведения документа сформированы бухгалтерские проводки:

Для начисления обязательств за счет сформированного резерва предстоящих расходов можно сделать еще один документ "Поступление услуг, работ (по счетам затрат)".

Создается документ с видом поступления Начисление обязательств за счет резерва.

В табличной части корректируем строку Факт по фактическим данным, если они отличаются от данных резерва.

В документе заполняются закладки Денежные и Отложенные обязательства.

На закладке Бухгалтерская операция устанавливается автоматически типовая операция: Резерв. Начисление обязательств за счет резерва (401.60-302.00).

После проведения документа формируются следующие бухгалтерские проводки:

Начисляются обязательства за счет резерва, доначисляется разница между фактическими данными и данными резерва, корректируются суммы по отложенным обязательствам и принимаются денежные обязательства.

При затруднениях с формированием отчетов наши специалисты вам помогут по телефону: +7 (3852) 222-608 или оставьте заявку на нашем сайте.